Звіт про виконання бюджету Тернуватської селищної територіальної громади за І півріччя 2021 року

Звіт про виконання бюджету Тернуватської селищної територіальної громади за І півріччя 2021 року

За І півріччя 2021 року до загального фонду селищного бюджету надійшло -

14 528939,01 грн. (при плані 13 058680,00 грн.), що становить 111,26 % до затвердженого в бюджеті обсягу доходів. Власних доходів (без дотацій та субвенцій) надійшло 7 297036,01 грн., (при плані 5 826777,00 грн.), що становить 125,23 % до затвердженого обсягу в бюджеті.

З основних джерел надходження доходів селищного бюджету виконаний план: по податку та збору на доходи фізичних осіб в сумі 4 608494,37 грн., (при плані 3 420000,00 грн.), або на 134,75 %. Найбільше зростання фактичних надходжень до планових показників відбулось по ККД 11010400 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата», а саме при плані 600000,00 грн. фактично надійшло 1 943848,12 грн. або 323,97 %. Збільшення обсягів надходжень по податку з доходів пояснюється сплатою в лютому 2021 року ТОВ "Александр-Агро 2" податку із дивідентів за 2019 рік та сплатою ТОВ «8 Березня» ПДФО з орендної плати за паї за 2021-2025 роки. Ці кошти не були враховані при плануванні доходів бюджету.

ККД 14000000 «Внутрішні податки на товари та послуги» при плані 45822,00 грн., фактичні надходження склали 143300,15 грн., або 312,73 % (в зв’язку з збільшенням реалізації підакцизних товарів).

ККД 18000000 «Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України» при плані 2 357957,00 грн, фактичні надходження склали 2 419093,71 грн., або 102,59 %.

Зростання фактичних надходжень до планових показників відбулось за такими податками:

ККД 18010400 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості» заплановані кошти в сумі 40300,00 грн., фактичні надходження складають 52564,91 грн. або 130,43%.

ККД 18010500 «Земельний податок з юридичних осіб осіб» на І півріччя 2021 року заплановані фактичні надходження в сумі 52490,00 грн., надійшли кошти в сумі 62746,00 грн. або 119,54%.

ККД 18010900 «Орендна плата з фізичних осіб» при плані 219840,00 грн. фактично надійшло 361888,50 грн., або 164,61 %.

ККД 18011100 «Транспортний податок» при плані 3250,00 грн. фактично надійшло 16866,67 грн., або 518,97 %.

ККД 18050400 «Єдиний податок з фізичних осіб» заплановані кошти в сумі 222100,00 грн., фактичні надходження складають 271876,82 грн. або 122,41 %.

ККД 20000000 «Неподаткові надходження» при плані 2598,00 грн., фактичні надходження склали 126070,95 грн., виконання становить 4852,62 %. Збільшення обсягу надходжень пояснюється сплатою в І півріччі 2021 року плати адміністративного збору за державну реєстрацію прав на нерухоме майно в розмірі 125129,90 грн., який не був врахований при плануванні бюджету на 2021 рік.

Не виконано планові показники по наступним податкам:

ККД 13000000 «Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів» надходження планувались в сумі 400,00 грн., фактично надійшли кошти в сумі 76,83 грн. або 19,21 %.

ККД 18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» при плані 558020,00 грн. фактично надійшло 541413,79 грн., або 97,02 %.

ККД 18010700 «Земельний податок з фізичних осіб» на І півріччя 2021 року заплановані фактичні надходження в сумі 122000,00 грн., надійшли кошти в сумі 109008,97 грн.

1 134107,00 грн., фактично надійшло 979971,00 грн., або 86,41 %, в зв’язку зі сплатою орендних платежів в минулому році.

Крім того, отримано трансфертів від органів державного управління в сумі

7 231903,00 грн., в тому числі освітня субвенція в сумі 6 336900,00 грн., субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в сумі 631000,00 грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 256820,00 грн., субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 6442,00 грн.

За рахунок отриманих доходів, в тому числі субвенцій і дотації з Державного бюджету, здійснені видатки по загальному фонду в розмірі 11 786117,53 грн. План на І півріччя 2021 року з урахуванням змін склав 15 414850,00 грн., виконання становить 76,46%.

В розрізі галузей бюджетної сфери спрямовано кошти:

по галузі «Освіта» в сумі 7 370567,99 грн., при плані 9 368860,00 грн., виконання становить 78,67 %;

по галузі «Культура і мистецтво» в сумі 424516,31 грн., при плані 817100,00 грн., виконання становить 51,95%;

по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» в сумі 25134,46 грн. при плані 208950,00 грн., виконання становить 12,03%

по апарату та його виконавчим органам в сумі 2 749385,41 грн., при плані

3 456590,00 грн., виконання становить 79,54%.

Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) ( КНП «Новомиколаївський центр первинної медико-санітарної допомоги Новомиколаївської районної ради Запорізької області») за І півріччя 2021 року склали 351684,19 грн., виконання становить 88,11%.

Крім того, профінансовані кошти іншої субвенції з селищного бюджету на співфінансування закладів соціального захисту, освіти та медицини (Новомиколаївська селищна рада Запорізького району Запорізької області) в сумі 673000,00 грн. (план 688000,00 грн.), або 97,82 % та кошти субвенції з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (фінансова підтримка 35 ДПРЧ ГУ ДСНС України у Запорізькій області відповідно до затвердженої програми) в сумі 50000,00 грн.

На соціальні виплати направлено кошти в сумі 10 273704,69 грн., або 87,17 % загального обсягу видатків бюджету (у тому числі на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 10 232094,69 грн.).

Видатки по енергоносіях за І півріччя 2021 року профінансовано у розмірі

140569,21 грн.

Касові видатки по спеціальному фонду склали в сумі 204200,08 грн., (план 31500,00 грн.).

Станом на 01.07.2021 кредиторська заборгованість по виплаті заробітної плати, за спожиті енергоносії та по інших видатках відсутня.

По загальному фонду селищного бюджету доходи перевищили видатки на 2742821,48 грн., по спеціальному фонду селищного бюджету видатки перевищили доходи на 8356,73 грн. за рахунок залишку коштів на початок року.

Звіт про виконання бюджету Тернуватської селищної територіальної громади за І квартал 2021 року

За І квартал 2021 року до загального фонду селищного бюджету надійшло -

5 750530,63 грн. (при плані 5 238394,00 грн.), що становить 109,78 % до затвердженого в бюджеті обсягу доходів. Власних доходів (без дотацій та субвенцій) надійшло 3 308893,20 грн., (при плані 2 819302,00 грн.), що становить 117,37 % до затвердженого обсягу в бюджеті.

З основних джерел надходження доходів селищного бюджету виконаний план: по податку та збору на доходи фізичних осіб в сумі 2 054718,79 грн., (при плані 1 540000,00 грн.), або на 133,42 %. Найбільше зростання фактичних надходжень до планових показників відбулось по ККД 11010400 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата», а саме при плані 300000,00 грн. фактично надійшло 930585,92 грн. або 310,0 %. Збільшення обсягів надходжень по податку з доходів пояснюється сплатою в лютому 2021 року ТОВ "Александр-Агро 2" податку із дивідентів за 2019 рік. Ці кошти не були враховані при плануванні доходів бюджету.

ККД 14000000 «Внутрішні податки на товари та послуги» при плані 13310,00 грн., фактичні надходження склали 66470,06 грн., або 499,40 % (в зв’язку з збільшенням реалізації підакцизних товарів).

ККД 20000000 «Неподаткові надходження» при плані 1147,00 грн., фактичні надходження склали 23286,43 грн., виконання становить 2030,2 %. Збільшення обсягу надходжень пояснюється сплатою в І кварталі 2021 року плати адміністративного збору за державну реєстрацію прав на нерухоме майно в розмірі 22700,00 грн., яка не була врахована при плануванні бюджету на 2021 рік.

Не виконано планові показники по наступним податкам:

ККД 13000000 «Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів» надходження планувались в сумі 100,00 грн., фактично надійшли кошти в сумі 41,68 грн. або 41,68 %.

ККД 18000000 «Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України» при плані 1 264745,00 грн, фактичні надходження 1 187662,67 грн., або 93,9 %.

ККД 18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» при плані 274470,00 грн. фактично надійшло 255379,15 грн., або 93,04 %.

ККД 18050500 «Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків» при плані 761735,00 грн., фактично надійшло 624966,02 грн., або 82,05 %, в зв’язку зі сплатою орендних платежів в минулому році.

Зростання фактичних надходжень до планових показників відбулось за такими податками:

ККД 18050400 «Єдиний податок з фізичних осіб» заплановані кошти в сумі 106280,00 грн., фактичні надходження складають 146525,94 грн. або 137,87 %.

ККД 18010700 «Земельний податок з фізичних осіб» на І квартал 2021 року надходження не планувалися, фактично надійшли кошти в сумі 9722,22 грн.

Крім того, отримано трансфертів від органів державного управління в сумі 2418351,00 грн., в тому числі освітня субвенція в сумі 2 313400,00 грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 102728,00 грн., субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 2 223,00 грн.

За рахунок отриманих доходів, в тому числі субвенцій і дотації з Державного бюджету, здійснені видатки по загальному фонду в розмірі 4 724151,68 грн. План на І квартал 2021 року з урахуванням змін склав 6 428812,00 грн., виконання становить 73,48%.

В розрізі галузей бюджетної сфери спрямовано кошти:

по галузі «Освіта» в сумі 2 958872,37 грн., при плані 3 887010,00 грн., виконання становить 76,12 %;

по галузі «Культура і мистецтво» в сумі 170905,55 грн., при плані 393844,00 грн., виконання становить 43,39 %;

по апарату та його виконавчим органам в сумі 1 248173,05 грн., при плані

1 566720,00 грн., виконання становить 79,67 %.

Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) ( КНП «Новомиколаївський центр первинної медико-санітарної допомоги Новомиколаївської районної ради Запорізької області») за І квартал 2021 року склали 167200,71 грн., виконання становить 83,78 грн.

На соціальні виплати направлено кошти в сумі 4 321227,41 грн., або 91,47 % загального обсягу видатків бюджету (у тому числі на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 4 321227,41 грн.).

Видатки по енергоносіях за І квартал 2021 року профінансовано у розмірі

46873,07 грн.

Касові видатки по спеціальному фонду склали в сумі 147114,15 грн., (план 13901,00 грн.).

Станом на 01.04.2021 кредиторська заборгованість по виплаті заробітної плати, за спожиті енергоносії та по інших видатках відсутня.

По загальному фонду селищного бюджету доходи перевищили видатки на 1026378,95 грн., по спеціальному фонду селищного бюджету доходи перевищили видатки на 1594,01 грн.